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内部控制审计需提供的材料清单

发布日期:2022-11-05    作者:     来源:     点击:

内部控制审计需提供的材料清单

1、被审计期间内部控制自查报告(盖公章、负责人签字);

2、被审计期间的会议记录;

3、被审计期间制定与执行的管理制度;

4、被审计期间签定与执行的各类协议、合同;

5、其他需要说明的事项;

***单位(部门)内部控制自查报告(提纲)

一、单位的基本概况

机构设置情况、人员结构情况;工作职责

二、管理制度、工作流程等建立与执行情况

控制环节和控制措施是否齐全完整,各个控制环节的控制功能是否达到内部控制的设计要求,是否适应本单位的特点和管理需要,能否起到应有的控制作用。具体包括以下5方面:

1、重大事项管理方面;

2、各项资金的管理、使用方面;

3、国有资产的管理和保值增值方面;

4、协议、合同的签定与执行方面;

5、单位(部门)核心业务管理方面等。

三、存在的问题及下一步改进措施

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