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财务收支审计需提供的材料清单

发布日期:2022-11-04    作者:     来源:     点击:

财务收支审计需提供的材料清单

一、被审计期间自查情况报告,报告主要内容如下:

1、单位基本概况(机构设置、人员结构、工作职责);

2、内控制度的建立与执行情况、“三重一大”决策的机制和程序执行情况;

3、财务收支管理情况(包括创收情况);

4、国有资产保值增值情况;

5、合同的签定与执行情况、账外债权债务或历史遗留经济纠纷情况;

6、以前年度审计问题整改情况;

7、其他需要说明的事项。

二、被审计期间会议记录

三、被审计期间制定与执行的制度

四、被审计期间签定与执行的协议、合同

五、被审计期间会计报表(电子)、会计账簿(电子)、会计凭证等资料(财务独立核算单位)

六、需要提供的其他资料

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